Применение нулевой ставки по НДС

Comments

• Добрый день! Документы покупателю из Казахстана вы выписываете НДС 0%, в декларации выручку отражаете в разделе 4, код 1010403, ведете раздельный учет НДС по операциям по реализации на тер. РФ и Казахстан (имею ввиду входящий НДС), затем в этом же разделе 4 сумму входящего НДС на товар, реализованный в Казахстан указываете в этом же разделе 4 - графа 3 "налоговые вычеты") представляете пакет документов, подтверждающий 0 ставку НДС: 1) договоры (контракты) с учетом изменений, дополнений и приложений к ним), на основании которых осуществляется экспорт товаров;
  3) заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов;
  4) транспортные (товаросопроводительные) документы;
  5) иные документы, подтверждающие обоснованность применения нулевой ставки НДС .В вашем случае подайте уточненную декларацию без оборотов по реализации в Казахстан, когда соберете пакет документов ещё раз сдадите уточненку
• Добрый день Татизм ! Спасибо за ответ. Только я хотела узнать могу ли я не заниматься сбором пакета документов из-за 5000 руб. и просто провести сделку с НДС 18%.🤨
• Добрый день!
  Вы не вправе применять ставку налога иную, чем определена НК.
  А если желаете не заморачиваться со сбором пакета документов:
  - оформляйте сделку с НДС 0%
  - восстанавливайте входной НДС по товарам, реализованным на экспорт и отразите в декларации
  - не подтверждайте 0% НДС в установленный срок
  - через 3 года списывайте восстановленный НДС (Д91.2 К19)
  С уважением.
• Спасибо 😓